Applications pratiques et stratégiques des nouveautés patrimoniales
Chaque année, il est fondamental de se faire une idée précise des changements susceptibles d’influencer les conseils et les stratégies que vous délivrez à vos clients. C’est par un suivi permanent et actualisé que l'on fidélise sa clientèle. Cette année, les choses sont particulières, année électorale oblige… Une série d’ajustements fiscaux et sociaux sont prévus ou rentreront en vigueur en 2022, tant pour les particuliers que pour les entrepreneurs ; il n’est pas toujours simple de les combiner pour mesurer leurs effets réels… Aussi, nous traiterons au cours de cette journée les conséquences pratiques apportées par les lois de finances, les techniques patrimoniales « à la mode », les jurisprudences d’actualités, et plus généralement les nouveautés intéressant directement les praticiens du patrimoine. Ces thèmes seront abordés avec pragmatisme et seront illustrés par l’exemple avec des cas de mises en situation. C’est la signature habituelle Fidroit.
Heures réglementaires
CGPI :
Immobilier : 2 heures
IAS/DDA : 5 heures
Notaires :
7 heures N° d’homologation CSN : 201900776
Experts-comptables :
7 heures
Durée, contenu, niveau : toutes nos formations peuvent être adaptées à vos besoins spécifiques.
Demander un devisImpôt sur le revenu :
- Mises à jour annuelles et les surprises qui vont avec ;
- Actifs numériques : précision du cadre d’imposition ;
- Aménagement du système du quotient ;
- Transformation du dispositif « louer abordable » (Cosse ancien) en réduction d’impôt ;
- Aménagement en cours de la réduction Pinel ;
- Réduction d’impôt Madelin, saison 4.
Entreprise et cession d’entreprise :
- Allongement des délais d’option des exploitants individuels pour le régime réel
- Assouplissement des conditions d’exonération des PV de cession d’entreprise
- Nouvel article 238 quindecies
- Aménagement des régimes de départ en retraite ;
- Cession d’une entreprise en location-gérance
- Allègement des conditions d’obtention du statut « Jeune entreprise innovante »
- Les dernières évolutions Dutreil liée aux nouvelles jurisprudences ;
- Apport-réduction de capital et Apport-cession ; Quid de l’abus de droit ?
- Les points importants de la réforme des suretés.
La société en commandite simple :
- La nouvelle société à la mode pour détenir d’immobilier d’entreprise
- Comment ça marche ?
- Fausse bonne idée, vraie mauvaise idée ou solution acceptable ?
Illustration par l’exemple…
Impôts sur les sociétés :
- Ouverture de l’option pour l’IS aux entrepreneurs individuels
Ultime baisse du taux de l’IS - CSG / retraites / cotisations sociales :
- Les nouvelles mesures en faveur des travailleurs indépendants
- Modulation du calcul des cotisations sociales
- Le statut du conjoint collaborateur revisité
- La retraite progressive aménagée
L’assurance-vie :
- Assurance-vie, quoi de neuf avec les nouvelles jurisprudences ?
- La requalification en donation indirecte ;
- Les limites des versements ?
- Et toute une série de nouveautés à connaitre…
Pédagogie et modalités d’évaluations
Distanciel, Exposé et Cas pratique suivi d'un quiz de validation des compétences acquisesPlan de formation
Télécharger le plan de formation (pdf)Voir le teasing
A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :
- Connaître les points importants des nouvelles dispositions fiscales et sociales de cette année
- Maîtriser leurs impacts sur les situations patrimoniales de vos clients pour valider l’opportunité et la chronologie de leurs mises en œuvre ;
- Repérer les informations importantes à transmettre à ses clients pour un suivi efficace.
- Sécuriser les informations fiscales et juridiques retransmises à vos clients
Public
- Professionnels du patrimoine :
- CGPI
- Experts-comptables
- Banquiers conseillers privés
- Assureurs
- Notaires
- Avocats
- …
Prérequis
- Maîtrise la fiscalité des revenus fonciers et de l’impôt sur les sociétés.
- Connaître les règles du démembrement.
- Disposer de quelques notions comptables.
Niveau
- Mise à jour des connaissances et Perfectionnement

98% de clients satisfaits

Des formateurs actifs dans leur métier
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Anne Botella
Chargée de formation intra-entreprises Marché des Grands comptes
04 73 15 14 59
formationpro@fidroit.fr