Depuis le 1^er janvier 2018, la fiscalité applicable aux contrats de capitalisation a été fondamentalement modifiée :

• La fiscalité de l’anonymat a définitivement disparu ;
• Le calcul des gains au sein acquis au sein des contrats de capitalisation (et d’assurance-vie aussi !) a été redéfini ;
• Une fiscalité spécifique de cession des contrats a été créée…
• Le BOFiP a prévu une évolution majeure en cas de donation ou de succession pour ces mêmes contrats de capitalisation : les gains latents sont (plus ou moins) purgés…

En conséquence, il faut changer de « logiciel conseil » pour vos clients et intégrer ces nouveautés…

Conséquence déterminante de cette nouvelle donne : après 70 ans, dans de nombreuses situations, le contrat de capitalisation devient plus performant que l’assurance-vie pour le service de revenus réguliers et pour même la transmission… Etonnant ?

Après avoir analysé ces nouvelles règles et leurs subtilités, nous nous attacherons à comparer les solutions qui s’offrent à vos clients pour répondre aux questions suivantes :

Quelle stratégie privilégier après 70 ans (contrat de capitalisation ou assurance-vie) compte tenu des nouvelles règles fiscales applicables ?

Quel sort fiscal du contrat de capitalisation en cas de cession, donation ou succession ?

Comment organiser la transmission : assurance-vie ou « Capi » ? Selon le souhait de revenus complémentaires ou non ?

Nous illustrerons la solution à retenir avec des exemples, pour que vous reteniez les principes à appliquer pour conseiller au mieux vos clients…

Ce webinaire est indispensable pour tout conseiller qui propose de l’assurance-vie à ses clients… et bientôt des contrats de capitalisation ?