Le développement du patrimoine personnel en parallèle du patrimoine professionnel
Le monde des dirigeants d’entreprises se divise en deux catégories : Ceux qui perçoivent des revenus pour développer un patrimoine privé (et qui investissent des flux après impôts, prélèvements sociaux ou cotisations sociales) et ceux qui développent un patrimoine privé au sein de leur groupe de sociétés. Si l’objectif recherché est clair (capitaliser au sein du groupe), il n’est pas simple de mettre en place la stratégie ad hoc en maitrisant chaque étape : mécanismes de reports à l’occasion d’apport de titres, gestion financière au sein d’une structure à l’IS, maitrise des dividendes et réserves, donations Dutreil ultérieures etc. Il convient de bien connaitre ces règles de fonctionnement et évidemment la fiscalité qui en résulte pour en connaitre objectivement les conséquences. C’est le passage obligé pour conseiller vos clients avec pertinence. C’est aussi le passage obligé pour vous positionner pour le remploi des capitaux post cession...
Animé(e) par Richard CHALIER
Directeur technique FIDROIT
Heures réglementaires
CGPI :
IAS/DDA : 2 heures
Notaires :
2 heures N° d’homologation CSN : 202101385
Experts-comptables :
2 heures
Comment s’inscrire
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Les prérequis fondamentaux
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L’imposition des dividendes : personnes physiques et morales
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La mise en réserve des résultats
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Mise en œuvre de la stratégie privée / professionnelle
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Conséquences fiscales d’un apport à une holding patrimoniale
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Les titres de participation
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Placement de la trésorerie au sein de la holding
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Comptes titres, SCPI, US de SCPI, contrats de capitalisation
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Exemple d’illustration
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Transmission préparée avec loi Dutreil
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Pour info : épargne salariale du dirigeant
Pédagogie et modalités d’évaluations
Classe virtuelle, Exposé et Cas pratique suivi d'un quiz de validation des acquis de la formationPlan de formation
Télécharger le plan de formation (pdf)A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :
- Acquérir une maitrise opérationnelle sur le développement du patrimoine privé
- Connaitre les modalités de réinvestissement des capitaux logés au sein de la holding
- Déterminer les conséquences d’une donation ultérieure et de cette organisation transmissive
Public
- Professionnels du patrimoine :
- CGPI
- Experts-comptables
- Banquiers conseillers privés
- Assureurs
- Notaires
- Avocats
- …
Prérequis
- Avoir une pratique du conseil patrimonial
- Connaissance significatives de la fiscalité des particuliers : dividendes, revenus fonciers ;
- Connaissances de base de la fiscalité de l’IS : régime mère-filiale et titres de participations, distributions de dividendes ;
- Connaissances de base sur les supports financiers ou immobiliers, au sein d’une société à l’IS
Niveau
- Perfectionnement
98% de clients satisfaits
Des formateurs actifs dans leur métier
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Alexandre Boitard
Chargé de formation intra-entreprises Marché des Grands comptes
04 73 15 14 59
formation@fidroit.fr