Lecture patrimoniale des documents comptables

Cette formation vise à donner à un conseiller privé des clés de lecture d’un bilan comptable, afin d’en tirer des enseignements patrimoniaux pratiques. Le développement du patrimoine privé est souvent lié à la création de richesses par l’entreprise. Mais cette trésorerie peut se gérer au sein de la société ou dans le patrimoine privé.

Un expert FIDROIT vous présentera, à partir de bilans issus de dossiers clients, la méthode de lecture ad hoc. Puis, il développera les avantages et contraintes de gérer la trésorerie dans cette société ou en dehors. Il débattra avec vous de ces situations pour que vous en maitrisiez les fondamentaux.

Heures réglementaires

CGPI :
IAS/DDA : 2 heures

Notaires :
2 heures N° d’homologation CSN : 201900811

Experts-comptables :
2 heures

120 € HT

Cette formation est également disponible à la demande. Demander un devis

Les fondamentaux comptables et leur interprétation.

Exposé construit à partir d’exemples réels et significatifs de bilans des SAS, SCI ou SARL.

Quels enseignements tirer :
- D’un petit ou d’un « gros » capital ?
  - Plus-values professionnelles ou privées.
- De présences de réserves ou d’un report à nouveau ?
- Des dettes à court ou moyen terme ?
- De la présence de comptes courant d’associés ?
  - Leur retrait ou leur refinancement.
  - Qui est titré ? qui en est propriétaire ?
- De la présence d’un immeuble à l’actif :
  - Valeur nette comptable ?
  - Aménagement ?
  - Présence ou absence du terrain ?
- De la présence de titres de participation :
  - Quelle plus-value de cession des parts ?
  - Quid des remontées de dividendes ?
- Des liquidités et des valeurs mobilières de placement :
  - Quels supports pour quels rendements ?
Quel est le régime fiscal de la société au vu du compte de résultat ?
- Conséquences sur l’imposition des associés ?
- L’opportunité d’opter pour l’IS en présence d’une société non soumise à l’IS ?
  - Effets fiscaux immédiats sur les plus-values.
  - Les effets à long terme.
- Les cotisations sociales des dirigeants
  - Régime social TNS ou Salarié.

Pédagogie et modalités d’évaluations

Classe virtuelle, Exposé et Cas pratique suivi d'un quiz de validation des compétences acquises

Plan de formation

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Extrait video

A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :

Savoir lire les postes principaux d’un bilan comptable avec une approche patrimoniale ;
Maîtriser les interférences pratiques entre le patrimoine privé et le patrimoine professionnel ;
Savoir gérer la trésorerie d’une société soumise à l’IS en cohérence avec l’IFI ou la loi Dutreil ;
Sécuriser les informations retranscrites à vos clients.

Public

Professionnels du patrimoine :
- CGPI
- Experts-comptables
- Banquiers conseillers privés
- Assureurs
- Notaires
- Avocats
- …

Prérequis

Connaissances de base de la fiscalité personnelle et professionnelle d’un dirigeant d’entreprise ainsi que celle des sociétés soumises à l’IS;
Connaissances basiques d’un bilan et d’un compte de résultats ;
Notions de droit des sociétés (distribution, réduction de capital);
Avoir une pratique du conseil patrimonial.

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Anne Botella
Chargée de formation intra-entreprises Marché des Grands comptes
04 73 15 14 59
formationpro@fidroit.fr