Nouveauté

Applications pratiques et stratégiques des nouveautés patrimoniales

Chaque année, il est fondamental de se faire une idée précise des changements susceptibles d’influencer les conseils et les stratégies que vous délivrez à vos clients. C’est par un suivi permanent et actualisé que l'on fidélise sa clientèle. Cette année, les choses sont particulières, année électorale oblige… Une série d’ajustements fiscaux et sociaux sont prévus ou rentreront en vigueur en 2022, tant pour les particuliers que pour les entrepreneurs ; il n’est pas toujours simple de les combiner pour mesurer leurs effets réels… Aussi, nous traiterons au cours de cette journée les conséquences pratiques apportées par les lois de finances, les techniques patrimoniales « à la mode », les jurisprudences d’actualités, et plus généralement les nouveautés intéressant directement les praticiens du patrimoine. Ces thèmes seront abordés avec pragmatisme et seront illustrés par l’exemple avec des cas de mises en situation. C’est la signature habituelle Fidroit.

Une session est déjà programmée en inter-entreprises

Date : 

Le 27 janvier 2022 :
9h30 – 17h30

 

 

Lieu

Salons WAGRAM
16 avenue de Wagram
75008 PARIS

En savoir plus

Heures réglementaires

CGPI : 
Immobilier : 2 heures
IAS/DDA : 5 heures

Notaires :
7 heures N° d’homologation CSN : 201900776

Experts-comptables : 
7 heures 

Durée, contenu, niveau : toutes nos formations peuvent être adaptées à vos besoins spécifiques.

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Contenu pédagogique

Programme 2022 en cours de construction

Programme 2021 Pour info :

Comme chaque année, il est fondamental de se faire une idée précise des changements susceptibles d’influencer les conseils et les stratégies que vous délivrez à vos clients.
On le sait, c’est par un suivi permanent que l’on fidélise sa clientèle. Cette année, les choses sont particulières, COVID oblige… Une série d’ajustements fiscaux et sociaux sont prévus ou rentreront en vigueur en 2021, voire avant… il n’est pas toujours simple de les combiner pour mesurer leurs effets réels…
Aussi, nous traiterons au cours de cette journée les conséquences pratiques apportées par les lois de finances, mais aussi les dernières publications utiles du BOFIP, des jurisprudences d’actualités, et plus généralement les nouveautés intéressant directement les praticiens du patrimoine.
Ces thèmes seront abordés avec pragmatisme et seront illustrés par l’exemple avec des cas de mises en situation. C’est la signature habituelle de FIDROIT. Notez que toute actualité, jugée plus pertinente, peut compléter ou se substituer à ces sujets…

  • Quels éléments obsolètes ne faut-il plus écrire dans vos rapports patrimoniaux  en 2021 ?

    Compte tenu des évolutions fiscales et techniques de ces dernières années, certains propos obsolètes, incomplets ou franchement faux, ne doivent plus être écrits dans vos rapports patrimoniaux, pour votre « bien-être » de conseiller et bien sûr pour celui de vos clients ;
    – Calculs erronés de droits de succession en présence de biens professionnels ou en cas d’usufruits réversibles…
    – Mauvaise présentation des contrats d’assurance-vie, de capitalisation…
    Ex : survivance de l’antériorité fiscale de l’assurance-vie, le régime « favorable » des rachats partiels, l’insaisissabilité prétendue, divorce et clause bénéficiaire etc..
    Des comparatifs chiffrés avec d’autres cadres fiscaux démonteront l’obsolescence des arguments généralement exposés.
    – Sort d’une créance de restitution au décès de l’usufruitier ? Et conséquences au décès du conjoint survivant ? Qu’en est-il vraiment ?
    – Décès du conjoint titulaire de titres : Quelles conséquences réelles? Quelles particularités en présence d’un PEA selon le régime matrimonial ?…
    – Valorisation « approximative » des actifs : quelles problématiques sur les solutions exposées par la suite (apport, cession, donation, IFI etc… )

    Et d’autres surprises surprenantes…

  • Holding animatrice et loi Dutreil – Les holdings animatrices mieux définies pour la loi Dutreil : ce qu’il faut faire (et ne pas faire) pour renforcer la sécurité de vos préconisations…
    – Comment matérialiser l’animation ?
    -Comment gérer la transmission de vos clients tant qu’il est encore temps

  • Immobilier d’entreprise

L’usufruit temporaire portant sur les parts d’une société immobilière endettée : Quels sont les apports des nouvelles jurisprudences ?

  • Location meublée

– Trois définitions de « location meublée professionnelle » coexistent désormais : IR, IFI et cotisations sociales. Un point définitif sera fait sur le nouveau régime social : pro et non pro peuvent être appelés à cotiser…

– Comment utiliser au mieux cette nouveauté selon la situation de vos clients ?

  • L’assurance-vie

– Rédaction des clauses bénéficiaires, recel successoral, droit à l’oubli… le point habituel sur les dernières jurisprudences ou évolutions règlementaires.

  • Les conséquences pratiques de la loi de finances pour 2021

Les aménagements « classiques » seront simplement évoqués pour se concentrer sur les conséquences importantes et le conseil auprès de vos clients ;
– Aménagements des barèmes et des seuils ;
– Pinel : prorogé jusqu’au 31 décembre 2024 avec une baisse progressive du taux de la réduction pour 2023 et 2024, et un recentrage du dispositif à compter de 2021 en faveur des logements collectifs ;
– Réduction Madelin IR-PME, IR FIP, FCPI ;
– Transition énergétique (CITE/MaPrimeRénov’) avec extension à tous les contribuables
– Prorogation de certains avantages fiscaux : quel est leur efficacité ?
– Prestation compensatoire mixte : nouvelles règles de déduction et contribution aux charges du mariage
– Crédit d’impôt exceptionnel Covid en faveur des abandons de loyers : pour qui, pour quoi ?
– Réévaluation libre d’actifs des entreprises : neutralisation fiscale temporaire. Exemples et utilité de ce régime.
– Suppression progressive de la majoration de 25 % des bénéfices pour non adhésion à un organisme de gestion agréé (OGA)
– Taux réduit d’IS PME – relèvement du seuil
– Étalement de la plus-value réalisée lors d’une opération de cession de bail d’immeuble par une entreprise (ou lease-back) : faire du cash avec l’immobilier d’entreprise…

  • Autres nouveautés marquantes

– Ce qu’il faut savoir des nouveautés patrimoniales utiles…

Pédagogie et modalités d’évaluations

Distanciel, Exposé et Cas pratique suivi d'un quiz de validation des compétences acquises

Plan de formation

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Objectifs

A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de : 

  • Connaître les points importants des nouvelles dispositions fiscales et sociales de cette année
  • Maîtriser leurs impacts sur les situations patrimoniales de vos clients pour valider l’opportunité et la chronologie de leurs mises en œuvre ;
  • Repérer les informations importantes à transmettre à ses clients pour un suivi efficace.
  • Sécuriser les informations fiscales et juridiques retransmises à vos clients
Conditions d'accès

Public

  • Professionnels du patrimoine :
    • CGPI
    • Experts-comptables
    • Banquiers conseillers privés
    • Assureurs
    • Notaires
    • Avocats

Prérequis

  • Maîtrise la fiscalité des revenus fonciers et de l’impôt sur les sociétés.
  • Connaître les règles du démembrement.
  • Disposer de quelques notions comptables.

Niveau

  • Mise à jour des connaissances et Perfectionnement

Les "+" de cette formation : "Qualité technique et ludique de l'intervention, le support pédagogique, le respect du planning comme du timing, les exemples travaillés"

Lauriane LESPINASSE
CGP, ROOSEVELT GESTION PRIVÉE

"La pertinence des éclairages apportés nous permet une mise en application pratique rapide."

Nina MOISAN
CGP, ATLANTIQUE PATRIMOINE CONSEIL

"Les animateurs sont toujours aussi doués et accessibles, très bon niveau de formation."

Katia BELENFANT
Juriste, MC PATRIMOINE / VALEURS & SENS

Le formateur maîtrise parfaitement bien son sujet et sait faire passer le message.

Dominique ALLOT
Associé Gérant, AMC & Associés

Formation bénéfices

98% de clients satisfaits

Formation bénéfices

Des formateurs actifs dans leur métier

Vous avez une question ?

Je suis à votre disposition pour vous accompagner dans votre choix de formation.
Anne Botella

Anne Botella
Chargée de formation intra-entreprises Marché des Grands comptes
04 73 15 14 59
formationpro@fidroit.fr