Nouveauté

Le développement du patrimoine personnel en parallèle du patrimoine professionnel

Le monde des dirigeants d’entreprises se divise en deux catégories : Ceux qui perçoivent des revenus pour développer un patrimoine privé (et qui investissent des flux après impôts, prélèvements sociaux ou cotisations sociales) et ceux qui développent un patrimoine privé au sein de leur groupe de sociétés. Si l’objectif recherché est clair (capitaliser au sein du groupe), il n’est pas simple de mettre en place la stratégie ad hoc en maitrisant chaque étape : mécanismes de reports à l’occasion d’apport de titres, gestion financière au sein d’une structure à l’IS, maitrise des dividendes et réserves, donations Dutreil ultérieures etc. Il convient de bien connaitre ces règles de fonctionnement et évidemment la fiscalité qui en résulte pour en connaitre objectivement les conséquences. C’est le passage obligé pour conseiller vos clients avec pertinence. C’est aussi le passage obligé pour vous positionner pour le remploi des capitaux post cession...

Une session est déjà programmée en inter-entreprises

Date

Le 09 septembre 2022:
10h00 – 12h00

Lieu

En ligne

En savoir plus

Heures réglementaires

CGPI : 
IAS/DDA : 2 heures

Notaires :
2 heures N° d’homologation CSN : 202101385

Experts-comptables : 
2 heures 

Comment s’inscrire

 

Durée, contenu, niveau : toutes nos formations peuvent être adaptées à vos besoins spécifiques.

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Contenu pédagogique
  • Les prérequis fondamentaux
  • L’imposition des dividendes : personnes physiques et morales
  • La mise en réserve des résultats
  • Mise en œuvre de la stratégie privée / professionnelle
    • Conséquences fiscales d’un apport à une holding patrimoniale
    • Les titres de participation
  • Placement de la trésorerie au sein de la holding
    • Comptes titres, SCPI, US de SCPI, contrats de capitalisation
  • Exemple d’illustration
  • Transmission préparée avec loi Dutreil
  • Pour info : épargne salariale du dirigeant

Pédagogie et modalités d’évaluations

Classe virtuelle, Exposé et Cas pratique suivi d'un quiz de validation des acquis de la formation

Plan de formation

Télécharger le plan de formation (pdf)
Objectifs

A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de : 

 

  • Acquérir une maitrise opérationnelle sur le développement du patrimoine privé
  • Connaitre les modalités de réinvestissement des capitaux logés au sein de la holding
  • Déterminer les conséquences d’une donation ultérieure et de cette organisation transmissive
Conditions d'accès

Public

  • Professionnels du patrimoine :
    • CGPI
    • Experts-comptables
    • Banquiers conseillers privés
    • Assureurs
    • Notaires
    • Avocats

Prérequis

  • Avoir une pratique du conseil patrimonial
  • Connaissance significatives de la fiscalité des particuliers : dividendes, revenus fonciers ;
  • Connaissances de base de la fiscalité de l’IS : régime mère-filiale et titres de participations, distributions de dividendes ;
  • Connaissances de base sur les supports financiers ou immobiliers, au sein d’une société à l’IS

Niveau

  • Perfectionnement
Formation bénéfices

98% de clients satisfaits

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Des formateurs actifs dans leur métier

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Des mises à jour techniques rapides et efficaces

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Je suis à votre disposition pour vous accompagner dans votre choix de formation.
Anne Botella

Anne Botella
Chargée de formation intra-entreprises Marché des Grands comptes
04 73 15 14 59
formationpro@fidroit.fr