Lecture patrimoniale des documents comptables
Cette formation vise à donner à un conseiller privé des clés de lecture d’un bilan comptable, afin d’en tirer des enseignements patrimoniaux pratiques. Le développement du patrimoine privé est souvent lié à la création de richesses par l’entreprise. Mais cette trésorerie peut se gérer au sein de la société ou dans le patrimoine privé. Un expert FIDROIT vous présentera, à partir de bilans issus de dossiers clients, la méthode de lecture ad hoc. Puis, il développera les avantages et contraintes de gérer la trésorerie dans cette société ou en dehors. Il débattra avec vous de ces situations pour que vous en maitrisiez les fondamentaux.
Animée par Richard CHALIER
Directeur technique - Associé Fidroit
Date
Le 6 septembre :
10h – 12h
Lieu
En ligne
Heures réglementaires
CGPI :
IAS/DDA : 2 heures
Notaires :
2 heures N° d’homologation CSN : 201900811
Experts-comptables :
2 heures
Les fondamentaux comptables et leur interprétation.
Exposé construit à partir d’exemples réels et significatifs de bilans des SAS, SCI ou SARL.
- Quels enseignements tirer :
- D’un petit ou d’un « gros » capital ?
- Plus-values professionnelles ou privées.
- De présences de réserves ou d’un report à nouveau ?
- Des dettes à court ou moyen terme ?
- De la présence de comptes courant d’associés ?
- Leur retrait ou leur refinancement.
- Qui est titré ? qui en est propriétaire ?
- De la présence d’un immeuble à l’actif :
- Valeur nette comptable ?
- Aménagement ?
- Présence ou absence du terrain ?
- De la présence de titres de participation :
- Quelle plus-value de cession des parts ?
- Quid des remontées de dividendes ?
- Des liquidités et des valeurs mobilières de placement :
- Quels supports pour quels rendements ?
- D’un petit ou d’un « gros » capital ?
- Quel est le régime fiscal de la société au vu du compte de résultat ?
- Conséquences sur l’imposition des associés ?
- L’opportunité d’opter pour l’IS en présence d’une société non soumise à l’IS ?
- Effets fiscaux immédiats sur les plus-values.
- Les effets à long terme.
- Les cotisations sociales des dirigeants
- Régime social TNS ou Salarié.
Pédagogie
Exposé et cas pratiquePlan de formation
Télécharger le plan de formation (pdf)Voir le teasing
Extrait video
- Savoir lire les postes principaux d’un bilan comptable avec une approche patrimoniale ;
- Maîtriser les interférences pratiques entre le patrimoine privé et le patrimoine professionnel ;
- Savoir gérer la trésorerie d’une société soumise à l’IS en cohérence avec l’IFI ou la loi Dutreil ;
- Sécuriser les informations retranscrites à vos clients.
Public
- Professionnels du patrimoine :
- CGPI
- Experts-comptables
- Banquiers conseillers privés
- Assureurs
- Notaires
- Avocats
- …
Prérequis
- Connaissances de base de la fiscalité personnelle et professionnelle d’un dirigeant d’entreprise ainsi que celle des sociétés soumises à l’IS;
- Connaissances basiques d’un bilan et d’un compte de résultats ;
- Notions de droit des sociétés (distribution, réduction de capital);
- Avoir une pratique du conseil patrimonial.
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Alexandre Boitard
Chargé de formation inter-entreprises
04 73 15 14 54
formation@fidroit.fr